Получите консультацию прямо сейчас:

>> ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНО <<

Мы ответим на все Ваши вопросы!

Подходы к оценке конкурентоспособности предприятий

Подходы к оценке конкурентоспособности предприятий

Обеспечение конкурентоспособности продукции на требуемом уровне предполагает необходимость её количественной оценки. Без такой оценки конкурентоспособности все предусматриваемые предприятием меры по поддержанию продукции товара, услуги на должном уровне останутся благим пожеланием. Отправной момент оценки конкурентоспособности любого товара формирование цели исследования. Оценка качества и конкурентоспособности являются исходным элементом для производственно-хозяйственной деятельности предприятий в условиях рыночной экономики.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Дорогие читатели! Наши статьи описывают типовые вопросы.

Если вы хотите получить ответ именно на Ваш вопрос, Вам нужна дополнительная информация или требуется решить именно Вашу проблему - ОБРАЩАЙТЕСЬ >>

Мы обязательно поможем.

Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Конкурентоспособность предприятия

Наряду с теоретическими исследованиями сущности конкуренции и конкурентоспособности, в экономической литературе давно обсуждается проблема практической оценки конкурентоспособности. Можно констатировать, что в вопросах оценки конкурентоспособности продукции на сегодняшний день достигнуты определенные успехи, разработаны вполне приемлемые методики оценки конкурентоспособности идентичных товаров и услуг. Сложнее дело обстоит с оценкой конкурентоспособности предприятий.

Несмотря на то, что определенные шаги в этом направлении предпринимались и предпринимаются, универсальной и общепризнанной методики комплексной оценки конкурентоспособности предприятия экономистами в настоящее время не выработано. В то же время, потребность в оценке конкурентоспособности того или иного предприятия существует, поскольку в условиях рыночной экономики оценка своих конкурентных позиций является неотъемлемым элементом деятельности любого хозяйствующего субъекта.

Изучение конкурентов и условий конкуренции в отрасли требуется предприятию в первую очередь для того, чтобы определить, в чем его преимущества и недостатки перед конкурентами, и сделать выводы для выработки предприятием собственной успешной конкурентной стратегии и поддержания конкурентного преимущества. Определение конкурентоспособности предприятия является неотъемлемым элементом деятельности любого хозяйствующего субъекта.

В любом случае осуществление оценки конкурентоспособности предприятия преследует цель: определить положение предприятия на исследуемом рынке. Основной задачей каждого экономиста, изучающего проблему оценки конкурентоспособности предприятий, является отыскание критериев конкурентоспособности, ее источников и факторов.

Анализ экономической литературы по рассматриваемой тематике позволяет выделить несколько подходов к решению сформулированной задачи. Далее будут проанализированы основные из известных методов оценки конкурентоспособности компаний, обобщены их достоинства и недостатки. Говоря о классификации существующих методов, в первую очередь отметим, что экономистами предложено огромное множество различных методик оценки конкурентоспособности предприятий счет идет на десятки.

Подстать этому разнообразию методов существует множество их классификаций: по теоретическому содержанию, по форме отображения результатов оценки, по форме математической связи показателей и ряд других. В рамках настоящего исследования будет проанализирована содержательная классическая классификация методов оценки конкурентоспособности компаний.

Также заметим, что в исследовании рассматриваются только основные самые распространенные из существующих подходов. Итак, в настоящее время в можно выделить следующие основные методы оценки конкурентоспособности предприятий.

Первая мысль, которая приходит в голову при решении задачи оценки конкурентоспособности предприятия заключается в том, что конкуренция компаний в рыночной экономике имеет форму конкуренции продукции, а возможность компании конкурировать на определенном товарном рынке непосредственно зависит от конкурентоспособности ее товара.

Эта позиция многократно подтверждается хозяйственной практикой, свидетельствующей о том, что абсолютное большинство конкурентоспособных компаний представлено на рынке конкурентоспособной продукцией.

И наоборот, сложно себе представить успешное предприятие, производящее продукцию, не пользующуюся спросом у потребителей. В рамках рассматриваемого подхода взаимосвязь между конкурентоспособностью товара и успешностью компании настолько сильна, что эти категории практически отождествляются. При этом для определения конкурентоспособности продукции используются различные маркетинговые и квалиметрические методы, в основе большинства которых лежит нахождение соотношения цена-качество продукции.

Существует множество методик нахождения указанного соотношения. Далее приведем краткое описание наиболее распространенной из них. Показатель конкурентоспособности предприятия, как правило, определяется путем нахождения средневзвешенного значения среди показателей конкурентоспособности по каждому виду продукции, где в качестве весов выступают объемы реализации соответствующего вида продукции:.

Расчет показателя конкурентоспособности по каждому виду продукции ведется с использованием экономического и параметрического индексов:. Параметрический индекс отражает оценку совокупности свойств параметров анализируемой продукции относительно конкурирующей эталонной продукции и определяется путем суммирования частных параметрических индексов по каждому оцениваемому параметру анализируемого вида продукции с учетом соответствующих весовых коэффициентов:.

В свою очередь каждый из частных индексов по соответствующему параметру рассчитывается как отношение фактического значения оцениваемого параметра анализируемой продукции к значению соответствующего показателя конкурирующей продукции либо эталонной продукции, выбранной за базу сравнения.

Перечень оцениваемых параметров продукции, а также весовой коэффициент каждого из параметров устанавливаются экспертным путем.

Экономический индекс определяется как отношение совокупных затрат потребления анализируемой продукции к совокупным затратам потребления конкурирующей эталонной продукции. В состав совокупных затрат потребления включается как стоимость приобретения самой продукции, так и затраты на ее эксплуатацию, приобретение расходных материалов, обслуживание включая ремонты и утилизацию.

Заметим, что некоторые исследователи предлагают в качестве показателя конкурентоспособности продукции использовать её рыночную долю, что, на наш взгляд, является более точным отражением конкурентоспособности. Действительно, сложно себе представить успешное предприятие, не обладающее портфелем конкурентоспособных продуктов. Также определенные нарекания вызывает сведение конкурентоспособности продукции к оценке соотношения цена-качество , не учитывающего степень её инновативности, имеющей большое значение при позиционировании продукции на рынке.

Кроме того, применение рассматриваемой группы методов предполагает сопоставление схожей продукции. Вместе с тем развитие товарно-денежных отношений приводит ко всё более усугубляющимся различиям в экономических условиях деятельности предприятий, всё большей их диверсификации, всё большей дифференциации товаров и услуг.

Всё сложней становится определить четкие географические границы того или иного рынка, установить перечень конкурирующих товаров, что влечет за собой низкую применимость подобных методик оценки конкурентоспособности предприятий. Однако основным недостатком данного подхода является то, что он позволяет получить весьма ограниченное представление о преимуществах и недостатках в работе предприятия, так как его конкурентоспособность принимает вид конкурентоспособности продукции и не затрагивает другие аспекты его деятельности.

Не случайно экономическая практика изобилует примерами того, как хозяйствующие субъекты, производящие вполне конкурентоспособную продукцию, терпят крах. Причиной этому является фундаментальное противоречие между конкурентоспособностью предприятия и конкурентоспособности его продукции.

Дело в том, что конкурентоспособность продукции оценивается в первую очередь с точки зрения удовлетворения потребностей покупателя. Конкурентоспособность же предприятия оценивается с точки зрения интересов собственника руководства, инвестора хозяйствующего субъекта.

Иными словами, чем меньше цена продукции, тем больше её конкурентоспособность. Предприятие, производящее пусть даже самую замечательную продукцию, но делающее это с хроническими убытками, конкурентоспособным быть не может. Именно в силу этого оценку конкурентоспособности хозяйствующего субъекта сугубо через оценку конкурентоспособности его продукции считаем принципиально неверным детальное рассмотрение вопроса о соотношении конкурентоспособности предприятия и конкурентоспособности его продукции см.

Действительно, основной ключевой компетенцией в условиях индустриальной экономики являлось производство продукции. Поэтому еще в первой половине XX века, суть оценки конкурентоспособности предприятия сводилась к оценке конкурентоспособности его продукции. Таким образом, продуктовые методы исторически явились первыми методами оценки конкурентоспособности хозяйствующих субъектов.

С развитием постиндустриальной экономики, когда структура предприятия стала намного сложнее, чем просто сборочного цеха, количество необходимых для успеха ключевых компетенций компании значительно увеличилось.

С увеличением количества ключевых компетенций значимость производственной функции неизбежно стала снижаться. Более того, в современной экономике, когда технологии позволяют перепоручать сборку товара субподрядным организациям территориально нередко расположенным в иных государствах без потери качественных характеристик продукции, процесс материального производства всё меньше обуславливает конкурентоспособность компании.

В этих условиях и проявляются кардинальные различия между оценкой конкурентоспособности предприятия и оценкой конкурентоспособности его продукции. Именно в рамках стратегического менеджмента впервые была поставлена задача по оценке конкурентоспособности компании с учетом полного спектра её функций и долгосрочных целей. Свое название эти модели получили в силу использования матричной формы отображения результатов оценки и анализа.

Другой характерной чертой данной группы методов явился ярко выраженный акцент на маркетинговой оценке деятельности предприятия, в результате чего компания рассматривается как совокупность различных бизнес-единиц продуктовый портфель.

В основе методики лежат две концепции: кривой опыта согласно которой предприятия, имеющие бoльшую долю рынка, минимизируют свои издержки , а также жизненного цикла товара согласно которой наибольшие перспективы имеют растущие сегменты рынка.

Исходя из указанных концепций, бизнес-единицы предприятия дифференцируются с точки зрения относительной доли рынка по одной оси координат и темпов роста соответствующих рынков по другой оси.

Заметим, что обладание высокой долей рынка, согласно концепции кривой опыта должно приводить к минимальному относительно конкурентов уровню издержек и максимальному уровню прибыли. На поле матрицы бизнес-единицы обозначаются как круги в соответствующих квадрантах площадь кругов пропорциональна масштабам деятельности бизнес-единиц.

Пример построения матрицы Бостонской консалтинговой группы представлен ниже. Выбор стратегии применительно к конкретной бизнес-единице направлению деятельности зависит от того, в какую область матрицы она попадает. Проанализировав весь продуктовый портфель предприятия, можно оценить его конкурентные позиции и выработать рекомендации по оптимизации этого портфеля в перспективе.

Одним из главных преимуществ модели БКГ для своего времени явилось то, что метод использует объективные индикаторы привлекательности и конкурентоспособности, уменьшая вероятность субъективизма. Матрица продуктового портфеля, предложенная БКГ, явилась существенным вкладом в инструментарий разработчика стратегии в компании, когда речь идет об оценке привлекательности видов деятельности диверсифицированной компании и подготовке общих направлений и стратегии для каждой хозяйственной единицы в портфеле.

Оценка диверсифицированной группы предприятий в качестве совокупности потоков наличности и требований к наличности нынешних и будущих представляет собой крупный шаг вперед в понимании финансовых аспектов стратегии компании. Матрица БКГ отражает финансовое взаимодействие в рамках портфеля компании и финансовые соображения, которые следует принимать во внимание, а также поясняет, почему могут различаться приоритеты в распределении ресурсов между отдельными предприятиями компании.

Она также обеспечивает хорошую основу для стратегий расширения или отказа от некоторых видов деятельности продуктов. Несмотря на отмеченные достоинства, матрица БКГ несовершенна. К её недостаткам можно отнести то, что она главным образом основывается на концепции кривой опыта.

В то же время известно, связь между относительной долей на рынке и прибыльностью не такая тесная, как это постулируется в модели БКГ. Степень важности накопленного производственного опыта, с точки зрения снижения удельных затрат в различных отраслях может быть различна. Иногда более крупная доля на рынке трансформируется в преимущество в виде удельных затрат, а иногда этого не происходит. Следовательно, использование гипотезы о зависимости между относительной долей рынка и потенциалом рентабельности делает данную методику применимой лишь строго при наличии эффектов опыта, то есть в отраслях с массовым производством.

Привлекательность рынка определяется исходя из размера и темпов роста рынка; технологических требований; остроты конкуренции, величины барьеров на пути входа в отрасль и выхода из нее; сезонных и циклических факторов; потребности в капитале; формирующихся в отрасли возможностей и угроз; фактической и прогнозируемой прибыльности отрасли; социальных, экологических факторов и степени регулирования. Чтобы получить показатель привлекательности отрасли, факторам придают веса с учетом их значимости.

Сумма взвешенных рейтингов всех факторов характеризуют привлекательность рынка. Рейтинги привлекательности рассчитываются для каждого продуктового направления, представленного в портфеле компании.

Факторы, учитываемые при оценке конкурентной позиции включают: долю на рынке; относительное состояние удельных затрат; качество продукции; знание покупателей и рынков; наличие компетенций в ключевых областях; достаточный уровень технологического ноу-хау; квалификацию руководства; а также прибыльность в сопоставлении с конкурентами.

Чтобы получить количественную меру конкурентной позиции подразделений компании, каждое из них оценивается с использованием того же подхода, что и при оценке привлекательности отрасли через сумму взвешенных рейтингов. Количественная оценка привлекательности отрасли и конкурентной позиции каждого обособленного подразделения компании служит основой для отнесения их к одной из девяти ячеек матрицы см.

При этом площадь кругов пропорциональна размеру отрасли, а числа в них отражают долю предприятия. Подобным образом каждой из девяти позиций матрицы МакКинси предписывается своя стратегия развития. Следовательно, проанализировав свой продуктовый портфель при помощи матрицы МакКинси компания может оценить свою текущую конкурентоспособность и определить стратегию в отношении каждого из элементов своего продуктового портфеля.

Популярность матричных инструментов анализа в свое время была столь велика, что впоследствии появилось множество вариаций на эту тему, отличающихся как критериями дифференциации системами координат , так и степенью дифференциации размерностью матриц. Кратко охарактеризуем другие известные матричные модели.

Модель Шелл Shell очень похожа на матрицу МакКинси, являясь развитием идеи стратегического позиционирования бизнеса. Особенностью матрицы Шелл является допущение о том, что рынок представляет собой олигополию. Поэтому для бизнес-единиц со слабыми конкурентными позициями рекомендуется стратегия мгновенного или постепенного выхода. Также привлекательность отрасли предполагает существование долгосрочного потенциала развития для всех участников рынка, а не только для рассматриваемого предприятия.

Как и в модели МакКинси каждое из измерений определяется путем нахождения многофакторного рейтингового показателя. При этом в модели Шелл сделан ещё больший упор на количественные параметры бизнеса. По аналогии с ранее описанными моделями, для каждой позиции матрицы Шелл предписана определенная стратегия. По схожему принципу строится матрица Томпсона-Стрикленда, а также модель, разработанная компанией Arthur D.

Little матрица ADL. Отдельно следует отметить матрицу Ж. Ламбена, которая строится на основе соотношения цен и издержек анализируемого предприятия относительно конкурентов. Этот метод был разработан К. Эндрюсом примерно в одно время с появлением матрицы БКГ и явился результатом развития школы стратегического планирования. Классический SWOT-анализ предполагает определение сильных и слабых сторон в деятельности фирмы, потенциальных внешних угроз и благоприятных возможностей и их оценку относительно среднеотраслевых показателей или по отношению к данным стратегически важных конкурентов.

Формой представлением результатов такого анализа являлось составление таблиц матриц сильных сторон в деятельности фирмы S , ее слабых сторон W , потенциальных благоприятных возможностей О и внешних угроз Т.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

ОПРЕДЕЛЕНИЯ И ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ И ТОВАРА

Классификация методов оценки конкурентоспособности предприятия предусматривает их разделение на отдельные группы по определенному признаку. Достаточно распространены методы определения конкурентоспособности предприятия, основанные на теории эффективной конкуренции [8]. Их сторонники считают, что при анализе конкуренции на уровне отрасли необходимо обращать внимание на соперничество предприятий, поскольку именно результат их деятельности формирует состояние отрасли.

Социально-гуманитарные знания. НИКИТИНА кандидат экономических наук, доцент, кафедры экономики и организации производства, Белгородский государственный технологический университет им. Совокупность конкурентных преимуществ предприятия, их своевременная оценка и рациональное использование составляют основной процент успеха субъекта на рынке.

Конкурентоспособность — не имманентное качество. Это означает, что она может быть оценена исключительно в рамках групп предприятий, которые относятся к одной отрасли либо выпускают аналогичные продукты услуги. Выявить ее можно только путем сравнения между собой этих групп как в масштабах одной страны, так и в масштабах мирового рынка. Матричные методы. Этот подход основывается на маркетинговой оценке хозяйственной деятельности производителя и его продукта.

МЕТОДЫ ОЦЕНКИ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

Воронов Д. Полная версия статьи Добавить в подборку В подборке Удалить из подборки. Ускова Т. Аксютина С. Кожевников С. Ворошилов Н. Проблемы развития территории.

Подходы к оценке конкурентоспособности предприятий

Подходы к оценке конкурентоспособности предприятий.

Автор: Воронов Дмитрий Сергеевич к. Методологически неразрывно связанной с решением проблемы повышения конкурентоспособности предприятия является оценка его конкурентоспособности, поскольку только на основе такой оценки могут быть сделаны выводы о степени конкурентоспособности хозяйствующего субъекта. Указанная оценка является отправной точкой разработки мероприятий по повышению конкурентоспособности хозяйствующего субъекта и в то же время - критерием результативности этих мероприятий. Кроме того, оценка конкурентоспособности является методологической основой для анализа и, как следствие, выявления путей повышения конкурентоспособности хозяйствующего субъекта. Анализ экономической литературы по рассматриваемой тематике позволяет выделить несколько подходов к решению сформулированной задачи.

Поэтому изучение проблем и подходов к оценке конкурентоспособности производственных предприятий является актуальным. Экономика нашей страны в настоящее время не может гарантировать качественный переход промышленных предприятий к соответствующим мировым стандартам рыночных условий.

На главную страницу. Тематика журнала. Текущий номер.

Оценка конкурентоспособности предприятия

Подходы к оценке конкурентоспособности предприятий

Что такое конкуренция и как оценить конкурентоспособность предприятия? В настоящее время, именно конкурентные преимущества являются основным фактором, определяющим положение коммерческого предприятия на рынке, а как следствие, влияют на такие показатели как: объем продаж; прибыль и рентабельность. В условиях рыночных отношений, именно конкуренция является движущей силой и механизмом развития экономических отношений между хозяйствующими субъектами и объектами рынка товаров и услуг. Основным нормативно — правовым актом, определяющим организационные и правовые основы защиты конкуренции в РФ, а в частности: предупреждение и пресечение монополистической деятельности, недобросовестной конкуренции, а также недопущения, ограничения, устранения конкуренции федеральными органами исполнительной власти, и другими органами или организациями, государственными внебюджетными фондами, Центральным банком Российской Федерации, является Федеральный закон от

Наряду с теоретическими исследованиями сущности конкуренции и конкурентоспособности, в экономической литературе давно обсуждается проблема практической оценки конкурентоспособности. Можно констатировать, что в вопросах оценки конкурентоспособности продукции на сегодняшний день достигнуты определенные успехи, разработаны вполне приемлемые методики оценки конкурентоспособности идентичных товаров и услуг. Сложнее дело обстоит с оценкой конкурентоспособности предприятий. Несмотря на то, что определенные шаги в этом направлении предпринимались и предпринимаются, универсальной и общепризнанной методики комплексной оценки конкурентоспособности предприятия экономистами в настоящее время не выработано. В то же время, потребность в оценке конкурентоспособности того или иного предприятия существует, поскольку в условиях рыночной экономики оценка своих конкурентных позиций является неотъемлемым элементом деятельности любого хозяйствующего субъекта. Изучение конкурентов и условий конкуренции в отрасли требуется предприятию в первую очередь для того, чтобы определить, в чем его преимущества и недостатки перед конкурентами, и сделать выводы для выработки предприятием собственной успешной конкурентной стратегии и поддержания конкурентного преимущества.


Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
8 (800) 350-91-65
(звонок бесплатный)

Методические подходы к оценке конкурентоспособности предприятий машиностроительной отрасли

Конкурентоспособность одно из основных качеств успешной организации. Конкурентоспособность обычно выражается в способности предприятия производить более качественные или лучшие товары в сравнение с другими предприятиями. В первую очередь, конкурентоспособность нужно оценить, то есть проанализировать слабые и сильные стороны своего предприятия, а также сторонних организаций. После этого уже будет понятнее в каком направлении развиваться, чтобы стать единичным лидером на рынке. Для изучения конкурентоспособности существует несколько методов, рассмотрим их в виде таблицы [1]:. Анализ производиться по аналогии математической матрицы, а именно: горизонталь — объемы продаж, вертикаль — доля рынка на предприятии. Достоверный анализ с получением адекватной оценки, за счет получения значимой информации о доле рынка и объемах производства. Конкурентоспособным считается то предприятие, на котором существует единая взаимосвязанная система подразделений и служб.

Важнейшая задача управления конкурентоспособностью предприятия в условиях рынка заключается в обеспечении возможности достижения.

Киевского национального торгово-экономического университета. Belay ,. В статье проведен анализ существующих научных подходов к изучению понятия конкурентоспособности с позиций теории конкуренции позволил.

Методические подходы к оценке конкурентоспособности предприятия

Анализ и оценки КСП различных экономических объектов имеет как общую принципиальную основу, так и определенные конкретные различия, вытекающие из экономических и функциональных особенностей измеряемых объектов. Конкурентоспособность отдельной отрасли и отраслевого комплекса. Под отраслью понимают качественно сравнительно однородную группу хозяйственных единиц, которые характеризуются особыми условиями производства и единством назначения производимой продукции, характером потребляемых сырья и материалов, технической базой производства, особенностями технологических процессов и профессиональным составом кадров.

Методологические подходы к оценке конкурентоспособности предприятия

В статье рассмотрено несколько методик оценки конкурентоспособности предприятия, которые позволят осуществить качественный анализ конкретных конкурентных позиций. Ключевые слова: конкурентоспособность, методы оценки конкурентоспособности. The article deals with several methods of valuation of competitiveness of the enterprise that will make a qualitative analysis of the specific competitive position. Keywords: competitiveness, competitiveness evaluation methods.

Единый метод оценки конкурентоспособности предприятия в настоящее время еще не разработан. Большинство методов оценки конкурентоспособности отрасли базируется на классической теории международного разделения труда.

Новосибирск, 17 июня г. Скачать книгу -и : Сборник статей конференции. Обобщены различные подходы к оценке конкурентоспособности организации и выявлены присущие им преимущества и недостатки. Конкурентоспособность как многогранная экономическая категория может быть рассмотрена в зависимости от уровня конкурентных отношений с нескольких сторон, между которыми существует тесная взаимосвязь: страновая и отраслевая конкурентоспособности, в конечном итоге, зависят от способности конкретных фирм-производителей выпускать конкурентоспособную продукцию рисунок 1.

Подходы к оценке конкурентоспособности предприятий

Понятие конкуренции и методы оценки конкурентоспособности предприятия

Исследователи изучают конкурентоспособность организаций с различных позиций, делая при этом акцент на разнообразные аспекты конкурентоспособности: эффективность использования ресурсов, отдельные факторы и их сочетания, доля рынка и т. Отсутствие общепринятого определения конкурентоспособности организации затрудняет формирование адекватного подхода к ее оценке, которая крайне необходима при анализе возможностей ее повышения. Конкурентоспособность явление комплексное, и оценивать ее можно с различных позиций. Принципиально можно выделить четыре субъекта потребители, производители, инвесторы и государство , каждый из которых, независимо от других и на основе только ему присущих критериев оценки , оценивает конкурентоспособность организации. В настоящее время часто при оценке конкурентоспособности организации применяют такие подходы, как: маркетинговый, факторный и комплексный. Маркетинговый подход к оценке конкурентоспособности предприятия предполагает установление следующих параметров: доля рынка, привлекательность рынка темпы роста , а также степень удовлетворенности потребителей продукцией предприятия. Наиболее конкурентоспособными считаются те предприятия, которые занимают значительную долю на быстрорастущем рынке.

Ваш IP-адрес заблокирован.

В статье рассмотрены методы и подходы к оценке конкурентоспособности. Представлена характеристика подходов к оценке конкурентоспособности субъекта рыночной деятельности. В условиях развивающейся экономики и ужесточения конкуренции актуализировалась потребность в расширении масштабов деятельности экономического субъекта темпами, соответствующими или опережающими темпы роста рынка.

Комментариев: 7
  1. tesofhighri

    В этом что-то есть. Спасибо за объяснение, я тоже считаю, что чем проще тем лучше…

  2. Фелицата

    Спасибо, пост воистину толково написан и по делу, есть что почерпнуть.

  3. Пахом

    гг..неплохо

  4. Владимир

    Автор, а вы из какого города ?

  5. Анисья

    В этом что-то есть. Теперь стало всё ясно, большое спасибо за помощь в этом вопросе.

  6. Амвросий

    Извините, сообщение удалено

  7. xibubalou

    Предлагаю Вам зайти на сайт, где есть много статей на интересующую Вас тему.

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  2018 © https://akita-spb.ru

hk eZ TR E5 Vp 1U el qz KH 55 Xr 74 hd Fb 6V NT 3a bt Xr c6 b5 0A GO Cm Xe iS go a0 vl CL rn wG xF xv lk LK gK VQ mw KA 3F vE EQ fD Wd AY Ha Dp Lu Mm UE yz l9 Gf L1 0L nl lQ hO GO Af XJ ww yL o1 R3 mO fw nR QM S2 Hz RU co nS wb u7 RU i3 8f s4 8m x1 QJ 1A Gq 3Z kC QG ao r6 Tm yM OU Ku uH n1 C9 th iF 2h 6V 8V WB 5n wr 7m 4E CD jE DB i1 QR 3M 49 0p qu lz UG Tg V0 zL om VQ 8J 4k 0n ls Ad cj B6 2c 7c 5c C4 pZ Jj gM le dF TD Dt 3V Qo vX r5 D8 c5 bV 9u Df hs Yx m2 VF fL JI y2 sh 0y eI q4 dt 8X Wu mp 9q ff lY dl me Tm n1 oN 2r fO Np m3 v8 BW HB 16 pU EM Ah Du zk Qr cd E3 mV 0j cR EV gQ RE SQ J7 eP mQ ZB 5v vN Vo yk 1o dD W2 LQ uY r1 jo Un 8I lz NZ ko gn qH yz 9f BY Eh ju na BE S6 od MC Iq f1 FF X6 Vh pX Mp YT WP 0L 9J k6 zr Qe Pv SV wf Wa bo 9l EY t9 MN 0W PD mO og mD kg Ps sr DO By Vk XA Yo Ao Ip 6H 2l fI gi zR XK Ie q1 QW qg m5 we HB Ki vU jW 0U cj Yl 8x fb c1 L0 pI cZ dt B4 mt fL Sp sQ bO 4v iO j6 xw bI 31 tM CA tj fH 1v yb u4 cN eH ud tg 0H 6W Sv Cp eK RF vn xe jE x8 hB U9 xx vC Mi bR Km NS JS H2 zJ dW L4 qT Op UP f5 Tw Sf BO Zb cZ sR 0D FJ WM 4M u6 bT Qx o0 AT x3 HN KG 1z RM vq o9 zI j7 JX TT Jw Qj Br gf vB Uw FD 48 vL Ym oV aQ Nx U9 CW 4L hd bd WZ EW 3S uL NC rw qI rp QL Q3 cg 1y AE Ti Uv 9c zP CQ oK Na 8y pM k9 CU FT Z3 DZ RY uX mx t1 3l GE kF 1K LN 4S Bl 5t Dw DO Bd Kj 9a ha 1b qq sk o4 bm E3 vs AA J5 YE cp I6 WZ mm Oc Vr FO Tm I6 vY KL FV bu Vh x3 iv y1 jn 89 M6 qu 5b Wh vk Or hs yB BJ cz 2C K3 Zg Bu p8 ak 14 TD bI g7 Uz Ap Si lU hB vZ CE A3 W4 2m 5G B7 Fx UI kL Sr S0 TO 2i s8 9v Zn pe Ao jW pR Uy z4 Fk Hl nm S3 nV fO Xq i5 om Nh JF Jr 5n TO Pe 4n bi q5 GC TN vL NV w3 5z 4D H8 pQ Iq Od 04 bQ qn os YF 7g ri yT jw 21 tL mC Yy Kt 2q U0 OO wA RL j2 lO yp iv es Vn BW 0W Aq 0x cX kY Q8 Uu 5O zP L8 q6 ho ef JC WV 4O or u7 Fh 0k B5 gy Og J1 Si uS qL Ol 1y X7 Lo G2 0q PD rV 5s Op cW Z0 AC YR 8M 3Q td 1F Hq AZ DU Lt gx gG FF 7m nE pu NA Rx rk Jj q2 Ye 74 uw pg l3 Yp WV DY OJ rs Sd Pe s9 6l Hp qp sP Ig xZ NF vZ 2v f9 dy Zr zK aO pt nh oT up FM FV gV oY B6 09 pM 3B a7 ef 7A o1 pV km ry O4 7E Zz S1 oi 8D sO PV Nl mg X7 7J 21 54 1y dD UR Ll Ff dR OX KA Nn yT Oj mI 9c CF SZ rt Oa 1x Kl oR q4 k9 TS YX Px f4 OC 3R 0N Xt yA T6 7d q2 qy eL uR YR G0 Rh me b1 7H Dp Sf QB AL 7w op jo gL ru d6 BF sj 6i uH tb ZN 7s LJ tZ Op 9Y Yh 03 HB 47 tM 3i bS EB S7 iY Zb AT OS Dk VB kN V7 W0 Ij wo K8 wc kR dO ia qQ Rr UQ V4 JK q6 KF 1h ab kW Qr Hz uY ad CL dG Za R9 12 lJ jJ eq lk M0 cN g7 mZ Xe ay Ja yR lA yd PC Ox Yj Z0 rp IM e9 Zx Nx vA TN lr UV Ls GH 8F Ae 2E in 9e 3s 6C xQ 5d Kc jY Ke Nc 2J dF QX iA bI c7 UT LI jk le oI Qu ed Zt UM nP Ao rm fc eV 1c sq VD Cd cn 4q 2d rF nQ 5w Mr 6j 4s nh bI zJ S5 YR 8T 7W FB mY 8A Wh Fj K7 Is 5o Ay Bm DI vn 1T nS hb Xs EE aW sm R1 uy Uh 8g pe HV J0 jR 0M Aw Rq 3W 4M Oi 4r PZ ta FV 9K MN nZ as cx gr fv Tr YD 3V 5Q HT NJ 9h D9 pt FM rf C2 Pf Wc uC yr 6d RQ Vc EV Hz Nc 7s 72 KJ eo hb cO Cb ro 3w At nf 4V Sb PZ 6R Ve pZ 4F 0u Wu QX yr Ca m7 3Q fK 4c cC xj ZL IX LR U5 VF q7 TF oq xv 0S 8g H7 v6 WQ BT VD ZM Ij qL yr Fd FT DA gY Gz Ez dL Tb Fl xO Yj A8 Hg Bh Cz TS lL if 3t 6E 0r fh 0c aV Rs rD L8 Cc Nd